¿En qué consisten?
Comprende auditorías enfocadas en procesos críticos y riesgos específicos de la organización, considerando tanto el diseño como la efectividad de los controles implementados. Asimismo, contempla la revisión del cumplimiento regulatorio y la identificación de oportunidades de mejora orientadas a fortalecer el ambiente de control.
A diferencia de una auditoría integral, estas revisiones se concentran en áreas críticas o sensibles, permitiendo obtener un diagnóstico en profundidad y en menor tiempo.
¿Cuándo se requieren?
Cumplimiento de normativas sectoriales: por ejemplo, la Ley N°19.913 (prevención de lavado de activos), protección de derechos del consumidor, normativas ambientales, de seguridad laboral o de protección de datos.
Requerimientos de autoridades fiscalizadoras: UAF, SERNAC, FNE, CMF, SMA, Dirección del Trabajo, SEC, entre otros.
Solicitudes de directorios o gerencias: cuando necesitan validar un proceso sensible.
Procesos de investigación o remediación: para detectar causas raíz y fortalecer controles.
Ejemplos de auditorías específicas
Ley N°19.913 (UAF): revisión de manuales, ROS/ROE, conservación de registros, capacitación y matrices de riesgo.
Protección de Derechos del Consumidor (SERNAC): evaluación y certificación de planes de cumplimiento exigidos por el SERNAC, incluyendo manuales, protocolos, oficial de cumplimiento, medidas preventivas y correctivas, y seguimiento.
Libre Competencia (FNE): diseño y evaluación de programas de cumplimiento basados en la guía de la Fiscalía Nacional Económica, con análisis de riesgos, manuales, capacitaciones, sistemas de denuncias y auditorías periódicas.
Ejemplos de auditorías específicas
ISO 37001 (antisoborno): revisión focalizada en políticas y controles anticorrupción.
Ambientales: cumplimiento de Resoluciones de Calificación Ambiental (RCA) y planes de manejo.
Seguridad y Salud en el Trabajo (SST): cumplimiento de la Ley N°16.744 y verificación de planes de prevención de riesgos.
Nuestro valor agregado: En C&P Assurance Compliance entendemos que cada auditoría especial requiere un enfoque a medida.
Adaptamos nuestra metodología al marco normativo o proceso específico que se evalúa.
Apoyamos a la organización en el diseño y actualización de manuales, políticas y procedimientos.
Entregamos informes claros y ejecutivos, con hallazgos y recomendaciones prácticas.
Actuamos con independencia y objetividad, fortaleciendo la confianza ante reguladores, directorios y stakeholders.
Transformamos la auditoría en una oportunidad para robustecer la gestión de riesgos y el cumplimiento.